Hazine ve Maliye Bakanlığı’na bağlı Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK), finansal sistemde şeffaflığı artırmak ve kayıt dışı para hareketlerini sınırlamak amacıyla yeni bir tebliğ taslağı hazırladı. Taslağa göre 200 bin TL ve üzerindeki EFT, havale ve nakit işlemlerinde beyan zorunluluğu getirilecek. Düzenleme 1 Ocak 2026 tarihinde yürürlüğe girecek.
KADEMELİ BEYAN DÖNEMİ BAŞLIYOR
Yeni uygulama ile yüksek tutarlı para transferlerinde üç aşamalı beyan süreci devreye girecek. 200 Bin TL – 2 Milyon TL Arası İşlemler Bu tutardaki işlemlerde, müşterilerin bankanın açıklama bölümüne işlemin niteliğini kısaca beyan etmesi gerekecek. Paranın gönderiliş nedeni özet bir ifadeyle belirtilmek zorunda olacak. 2 Milyon TL – 20 Milyon TL Arası İşlemler Bu seviyedeki transferlerde “Nakit İşlem Beyan Formu” doldurulacak. Formda paranın kaynağı, kullanım amacı ve işlemde yer alan taraflarla ilgili daha ayrıntılı bilgiler yer alacak.
20 MİLYON TL VE ÜZERİ İŞLEMLER
Bu grupta en kapsamlı denetim uygulanacak. Beyan formu ayrıntılı şekilde doldurulacak. İşlemin kaynağı ve amacını gösteren belgeler (sözleşme, fatura vb.) ibraz edilecek. Bankalar işlem türüne göre müşteriye özel beyan seçenekleri sunacak. “Bireysel ödeme” gibi belirsiz ifadeler kabul edilmeyecek, en az 20 karakterlik açık ve anlaşılır açıklama şart olacak. Bu kapsamda yüksek tutarlı para hareketleri beyan ve belge üzerinden daha sıkı kontrol edilecek.
DÜZENLEMENİN GEREKÇESİ: KÜRESEL STANDARTLARA UYUM
Tebliğ taslağında düzenlemenin temel amacının uluslararası mali şeffaflık kriterlerine uyum olduğu belirtiliyor. Düzenleme; Kara para aklama ve terörizmin finansmanıyla mücadelede FATF standartları, Risk bazlı analizler, Ulusal değerlendirme raporları dikkate alınarak hazırlandı.
KAPSAM DIŞI İŞLEMLER
Her işlem beyan zorunluluğuna tabi olmayacak. Taslağa göre: Kamu kurumlarının işlemleri, Bankaların kendi aralarındaki para hareketleri, ATM üzerinden yapılan düşük tutarlı işlemler
muaf tutulacak.
KURALLARA UYMAYANA YAPTIRIM
Tebliğin yürürlüğe girmesinin ardından yükümlülüklere uymayan finansal kuruluşlar, 5549 sayılı Kanun çerçevesinde idari yaptırımla karşılaşacak. Bankaların sistem ve süreçlerini yeni düzenlemeye uygun hale getirmesi gerekecek.
1 OCAK 2026’DA BAŞLIYOR
Düzenleme ile birlikte: 200 bin TL ve üzerindeki para transferlerinde beyan zorunlu olacak, 20 milyon TL üzeri transferlerde detaylı açıklama ve belge sunmadan işlem gerçekleştirilemeyecek, Beyan yükümlülüğünü yerine getirmeyen kullanıcıların işlemleri bankalar tarafından işleme alınmayacak.
Yorumlar
Kalan Karakter: